课程聚焦企业实际税务需求，建立从基础税法认知到复杂税务处理的完整知识框架。教学方案覆盖税务登记、税款计算、申报操作全流程，特别强化增值税专用发票管理、企业所得税汇算清缴等实务重点。
| 理论模块 | 实操模块 | 进阶模块 |
|---|---|---|
| 税法体系解析 | 发票管理系统操作 | 税务筹划技巧 |
| 税务会计原理 | 电子税务局操作 | 税务风险防控 |
| 税收优惠政策 | 纳税申报表填报 | 跨境税务处理 |
解析一般纳税人与小规模纳税人认定标准，通过制造业、商贸企业等不同行业的案例，详解销项税额与进项税额的计算逻辑。重点讲解留抵退税政策适用条件及操作流程。
从收入确认到税前扣除的系统讲解，结合最新税收优惠政策，解析研发费用加计扣除、固定资产加速折旧等特殊业务的税务处理要点。
采用"理论授课+上机操作+案例分析"三维教学模式，配备增值税专用发票打印机、税控盘等硬件设备，学员可实际操作发票开具、认证、作废全流程。
| 教学阶段 | 理论课时 | 实操课时 |
|---|---|---|
| 基础税法认知 | 6 | 2 |
| 核心税种精讲 | 10 | 8 |
| 综合实训 | 2 | 6 |
